对于企业而言,为了更好的规范财务制度、提升整体财务数据的真实水平,规避及发现账务问题隐患,保证资金良性流通,肯定需要做好往来对账才行的。那么,在制定往来对账管理办法之前,作为企业管理人员,是否知道公司
往来对帐流程及要求有哪些呢?
第一、 往来对帐工作包括会计账核对、监控与对账、应收应付往来款对账。对账工作由财务部主持,由相关部门或人员支持配合。
第二、 往来对帐工作应当在规定的时间内完成;对账工作涉及到的企业内部人员应当积极配合, 优先完成。 对账工作涉及到的人员应当在对账前,完成本职工作范围内的账务处理、账务登记, 以建立真实可靠的对账平台。 对账平台的基本要求, 就是每天要在第一时间内完成各自的工作。这需要优化各种票据的报送流程,票据一定要天天送达到所需部门尤其是财务部门, 利于进行账务处理。如果票据不能及时送达所需部门,企业的信息化管理就会断层,就可能就会影响到财务管理工作。
第三、监控与往来对帐、应收款对账、应付款对账应当双方签字盖章确认,以明确责任和规避管理风险;签字或盖章确认的资料应当妥善保管和归档。
第四、应收应付款对账应当以账面余额数据作为双方确认的数据。对于影响双方确认的往来对帐数据。一般在“未达事项”和“确认事项”里进行描述,同时双方应当积极配合,共同对“未达事 项”和“确认事项”进行核查到底。
从上述的介绍中,我们可以得知做好公司往来对帐管理,对于往来对账流程及要求是一定要了解的。也只有如此,才能确保公司与供应商之间的合作及业务的顺利开展,能够进一步帮助企业提高工作效率,增加资金利用率,让企业获得更好的发展。