在供应链金融的信用风险管理中,应收账款管理尤为被关注。面对持续低迷的市场需求和日益紧张的资金压力,应收账款拖欠则会蚕食实体经济薄弱的利润空间,企业需要比以往更关注应收账款的安全。所以在采购端的供应链金融中需要从以下几个方面建立科学化、数据化、模型化的风险管理机制:
1.明确核心企业需求和参与度
核心企业参与供应链金融业务,或自建保理等金融财务公司、或与外部金融服务机构合作,其参与供应链金融的本质目的,决定了交易关系链中主体的大方向,也决定了供应链金融业务的持续性和抗风险性,所以核心企业的目的和可承担的责任至关重要。
2.双维度的警戒线设置
从核心企业和供应商的两个维度设定警戒线,包括:账款余额、逾期天数、预期比率、坏账比率、受信总额等,并通过历史数据分析支撑预警线的动态调整,严控红线。并且严格跟踪预警线的高频诱发因素,提前发现风险源。
3.根据行业特点定位供应商的应收确认环节和付款特点
不同行业交易过程中的采购订单确立时间、订单过程变更频率、供应商的履约达成率、应付确认的事件节点、付款条件、采购合同付款条款等均有着或多或少的差异,即使同行业的不同企业,也有着较强的差异性。当然也有着很多的共性点。
4.交易数据的真实性识别
传统的供应链金融保理业务,需要核心企业确认订单或者发票,用以保障交易的真实性,在实际的操作流程中,还是会存在较多的潜在风险点。但采用基于大数据的量化分析,可以进行财报还原、成本还原、交叉数据校对、集成系统比对、外部数据匹配等手段,提升交易数据的真实性识别能力。
5.还款路径设计降低风险级别
将贸易中买方的支付环节融入产品设计和过程管理,可以很大程度降低风险级别和管控难度,通常的做法有:监管账户、托管账户、保理虚拟账户、票据标记系统等管理方式,但根本的目的都是保障融资的资金安全,从而降低供应链金融的风险级别。同时也可通过随借随还模式提升融资资金的利用率,降低融资综合成本。
6.持续的贷后监控和预警处置
大量的供应链金融风险问题,都出在贷前各事项合规正常,但贷后发生了各式各样的问题,或没有及时的发现问题,或没有快速采取有效的处置手段,导致逾期和不良。本质原因是没有良好的手段来降低贷后监控的成本。
针对以上各风险管理的核心问题,文沥通过多年的技术和金融服务经验沉淀,可提供从数据采集到数据报告,从金融系统作业流程到完整的风险管理的解决方案、资金管理解决方案的全面供应链金融服务能力。文沥也希望可以与各界共同努力,推动大数据征信和大数据金融的科学、有序、良性健康的发展。