对于任何一家企业来说,充足的流动资金是企业正常生产经营的必要条件。企业一旦资金链断裂,且未及时解决问题,就容易引发各种经营性问答,最终导致破产。而在各种不同的融资模式,反向保理获得了很多企业的青睐,什么叫做反向保理?在企业融资中又有什么现实意义?
反向保理是指在供应链中,一些财务能力很强的核心企业利用较高的信用评级,将融资成本较低的资金引入供应链,降低其供应商的融资成本,进而使得核心企业在享受较长账期的同时,享受供应商在短账期情况下提供的折扣。
从业务形态来说,反向保理和传统的保理类似,但有两点根本区别:第一,保理商的风险评估依据是作为供应链核心企业的买家,而不是供应商的信用评级;第二,由于对买家比较了解,保理商可以选择那些买家提前批准表示同意支付的应收账款进行融资,大大降低了保理商的风险,同时使得供应商的融资成本降低。
反向保理的流程应收账款的融资主要有两种方法:第一,应收账款融资质押,即用融资企业的应收账款作为贷款的质押物,从供应链核心企业那里获得付款后再到借款机构归还贷款;第二,应收账款保理,即将应收账款打包卖给商业银行、财务公司和其他金融机构,融资企业不负有后续追索权。
文沥作为行业领先的供应链金融科技企业,反向保理是文沥供应链金融的重要组成,文沥旗下的供应链金融系统可帮助核心企业财务公司、保理公司等相关产融机构以及银行等金融机构,可基于供应商与核心企业交易产生的合同、订单、应收账款等快速开展供应链融资服务,可通过系统数据核准或系统确权方式实现业务线上化处理,大幅降低供应链融资的风险成本和操作成本。